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Campo DC Valor Lengua/Idioma
dc.contributor.advisorPadilla Andrade, Jesús Raquel-
dc.contributor.authorOrdoñez Granda, María Fernanda-
dc.date.accessioned2022-08-29T20:51:34Z-
dc.date.available2022-08-29T20:51:34Z-
dc.date.issued2022-08-29-
dc.identifier.urihttps://dspace.unl.edu.ec/jspui/handle/123456789/25261-
dc.descriptionCredit deferral is a process of credit-obligations refinancing in which lending activities are restructured and renewed and people are given facilities to fulfill their future payments opportunely, without having to pay a delinquency charge, pay fines or change their default risk ratio. In this context, this research aims to analyze the effects of credit deferral after COVID19 affected liquidity in the “Fortuna” Credit Union from 2019 to 2020. The research was descriptive, quantitative, and non-experimental since credit deferral was analyzed, a correlational analysis between delinquency and liquidity was carried out, and a proposal for improvement was made. Hence, scientific, deductive, inductive, analytical, and synthetic methods were applied to support de analysis and proposal. The data collection instruments were observation and literature review. Then, the data were analyzed by using spreadsheets and PSPP software. The main findings showed that the credit deferral allowed the “Fortuna” credit union to have good liquidity and maintain a delinquency rate of approximately 3%. On the other hand, when the Pearson correlation coefficient was applied, a correlation coefficient of 1.7% was determined between delinquency and liquidity. Although, there was no statistical evidence to explain this relationship with the 5% level of significance. Finally, a proposal for improvement based on the financial analysis and internal and external factors was made to help improve the profitability of this credit union.es_ES
dc.description.abstractEl diferimiento de crédito es un proceso de refinanciamiento de obligaciones crediticias, donde se reestructuran o renuevan las operaciones de crédito, otorgando facilidades a los socios para el cumplimiento oportuno de sus obligaciones en el futuro, sin incurrir en cargos de mora, multas o cambios en la calificación de riesgo. Bajo este contexto, la finalidad de la presente investigación es analizar los efectos del diferimiento del crédito tras la perturbación del covid19 en la liquidez: estudio en la COAC “Fortuna”, años 2019 y 2020. La investigación fue de enfoque descriptivo, cuantitativo no experimental debido a que se analizó el diferimiento crediticio, se ejecutó un análisis correlacional entre la morosidad y liquidez y, se planteó una propuesta de mejoras, por lo que se apoyó de los métodos: científico, deductivo, inductivo, analítico y sintético. Las técnicas de recopilación de información fueron la observación, la revisión documental y bibliográfica, y el procesamiento de la información se realizó a través de hojas de cálculo y software PSPP. Los principales hallazgos demostraron que el diferimiento crediticio permitió a la cooperativa tener buena liquidez y mantener una morosidad del 3% aproximadamente. Por otra parte, mediante la correlación de Pearson se determinó un coeficiente asociación de 1,7% entre la morosidad y la liquidez, aunque no hubo evidencia estadística que explique dicha relación con el 5% de nivel de significancia, finalmente con base al análisis financiero y la matriz de factores internos y externos se estableció una propuesta de mejoras que ayude a mejorar la rentabilidad de la cooperativa.es_ES
dc.format.extent122 p.es_ES
dc.language.isospaes_ES
dc.publisherUniversidad Nacional de Lojaes_ES
dc.rightsopenAccesses_ES
dc.subject<FINANZAS>es_ES
dc.subject<COVID-19>es_ES
dc.subject<LIQUIDEZ>es_ES
dc.subject<INDICADORES FINANCIEROS>es_ES
dc.titleEfectos del diferimiento del crédito tras la perturbación del covid-19 en la liquidez: estudio en la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Fortuna” años 2019 y 2020.es_ES
dc.typebachelorThesises_ES
Aparece en las colecciones: TRABAJOS DE TITULACION FJSA

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