Impacto del COVID-19 en el índice de morosidad de las cooperativas de ahorro y crédito

Abstract

La morosidad se constituye en una clave para conocer el desempeño de las instituciones financieras y es uno de los principales riesgos que enfrentan, por ello, es importante conocer como medirlo y como gestionarlo. De esta manera, la investigación se desarrolló con el objetivo de analizar la evolución del índice de morosidad de las cooperativas de ahorro y crédito, segmento 2, durante el período 2017-2021 y determinar si existe relación entre los factores macroeconómicos y el índice de morosidad. Para lo cual se utilizó, en primera instancia, los indicadores de morosidad de la metodología Capital adequacy, Assets quality, Management quality, Earnings, Liquidity (CAMEL), seguidamente se procedió a realizar una correlación de Spearman donde las variables fueron la tasa de variación del Producto Interno Bruto (PIB), la tasa de inflación, la tasa de desempleo, la tasa de interés activa referencial y el índice de morosidad. Los resultados muestran un despunte de la morosidad en el año 2020, año en que se presentó la crisis sanitaria COVID-19. Por otro lado, los factores macroeconómicos que no tuvieron relación con la morosidad son el PIB, la inflación y el desempleo, por el contrario, la tasa de interés activa referencial si tiene relación con la tasa de morosidad. Finalmente se propusieron estrategias para reducir la morosidad en las cooperativas de ahorro y crédito, segmento 2.