Estudio de factibilidad para la creación de una caja de ahorro y crédito para la asociación de discapacitados 3 de diciembre de la ciudad de Loja

Abstract

El presente documento es el resultado de la investigación denominada“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA CAJA DE AHORRO Y CREDITO PARA LA ASOCIACIÓN DE DISCAPACITADOS 3 DE DICIEMBRE”, que muestra estudio que busca la integración a los servicios financieros del sector poblacional de capacidades especiales, brindado los servicios básicos de ahorros y crédito que fortalezca las habilidades e ideas de negocio de los miembros de la Asociación de discapacitados 3 de Diciembre. La Asociación de Discapacitados 3 de Diciembre nace de la necesidad de integrarse al desarrollo económico y social de sus miembros buscado el mejoramiento de la calidad de vida de sus asociados centrandose en el fortalecimiento de las habilidades y despertando el desarrollo empresarial inherente a las habilidades de los socios. La marginación de esta población los ha sumergido en problemas como falta de empleo, desincentivos al desarrollo empresarial, desconocimiento del proceso de formación de empresa, acceso a servicios financieros que los consideran riesgosos y sobre todo poco atractivos para la institución, por el contrario el sector muestra una capacidad y habilidades de generar recursos y la voluntad de trabajar. Si bien la Asociación es un referente en la provincia el proceso de asociactividad se ha visto vulnerado por la falta de recursos para operativizar en zonas estrategias de la provincia por lo cual se ve un proceso sólido en el Cantón Loja, donde se aglomeran 150 socios, estos fueron sujetos de análisis basados en la propuesta del presidente de la asociación de empezar por el sector más sostenible y luego insertar al resto de los socios en la provincia. Se aplicó encuestas a esta población, cuyos resultados permitieron obtener conclusiones y elaborar recomendaciones con el propósito de determinar si es factible o no la creación de la caja de ahorro y crédito para este sector representando por la Asociación de Discapacitados 3 de Diciembre. Como resultados relevantes del trabajo de campo, se preciso no existen productos financieros que se adapten a la necesidad el sector, a la par son pocos los que conocen de servicios financieros y el entorno los margina. En el caso de la asociación a demostrado capacidad de asociarse pero sobre todo de crear modelos de desarrollo para sus socios. Estudio de Mercado: en este estudio se determinó la demanda insatisfecha de los miembros de la asociación en el cantón Loja, familias con ingresos promedio de 222 dólares y egresos promedio de 162 dólares. En lo que responde a la demanda se estima que un 78% considera importante la creación de la caja de ahorro y crédito, de los cuales un se inclinarían por ahorros a la vista un 78% estimados 91 socios, un 90% se inclinaría por el tema de microcréditos es decir se estima 105socios. Para el tema de oferta se observa que un 15% utiliza los servicios financieros en el sistema tradicional, concentrado en servicios como ahorros con un 15% y 5% crédito, en instituciones lideres como la cooperativa Manuel Esteban Godoy con un 41% y el Banco de Loja con un 44% sobre todo por su presencia en el mercado. Las tasas promedio que se estiman están entre 18% y 24% anual. Estudio Técnico: se establece dos producto básicos para la caja de ahorro y crédito, el microcrédito productivo, además de los ahorros a la vista, para el caso de los microcréditos se define dos líneas de trabajo, la primera destinado a capital de trabajo con montos de hasta 400 dólares hasta 10 meses, para activos fijos hasta 800 dólares hasta 12 meses. En el caso de ahorros se estima un ahorro promedio mensual de 9 dólares y un retiro anual del 30% según la Superintendencia de Bancos y Seguros para el 2010, los requerimientos básicos se centran en adecuaciones, equipos de oficina, el personal requerido se basa en el número de clientes promedio, por lo que se estima contratar un oficial de crédito una contadora, un gerente y una secretaria. Estudio Administrativo – Legal: el modelo de manejo administrativo se apega a la propuesta de la ley de economía popular y solidaria, en la que se define comités de trabajo a la par se muestra las funciones de cada uno de los departamentos, otro de los enfoque es definir los reglamentos que normen el manejo de los procesos. Estudio Económico: en este estudio se determina el monto total de la inversión para la implementación de la caja de ahorro y crédito, dicho monto asciende a $54.161,80 dólares necesarios para extender los servicios a 97 socios de forma anual. Para el tema de financiamiento se estima tres fuentes: socios que aportaran con el 14,90% es decir $ 8.590,60dólares, un crédito con el programa nacional de finanzas populares del 81,75% es decir $ 47.142,00 y el aporte de la Red de estructuras financieras locales con un 3,35%, con estos parámetros de inversión y los costos que se definen en el caso de los socios como la pérdida de la tasa pasiva en ahorros es decir el 4%, el interés del crédito se estima en un 10% anual, mientras que el aporte de la REFSE no tiene costo alguno más que el compromiso por el tema de seguimiento y evaluación, con estas premisas el valor de la tasa mínima de rendimiento sería del 8,77% Evaluación Financiera:los ingresos del proyecto provienen de los servicios a ofertas, en este caso el intereses generado de los crédito fijado en el 16% anual, los ingresos por ahorro a la vista, por el lado de los egresos se estima el costo a apagar por los ahorros a la vista y programados fijados según la tasa de interés pasiva del 3%, además de los costos administrativos y operativos aparecen los costos financieros generados por el crédito obtenido, un parámetro que se debe recordar es el índice de retiro de ahorros a la visa fijado en un promedio de 30% según la superintendencia de bancosy seguros para el 2010. En este estudio se determinó indicadores financieros como el VAN ($123.090,48), TIR (38,09%), RBC (1,88 ctvs.), la inversión se recupera en 3 años 4 meses y 24 días, el análisis de Sensibilidad (no sensible hasta un 31,54%