Planeación estratégica de la caja de ahorro y crédito el agricultor, parroquia Catacocha, cantón Paltas, provincia de Loja, socia de la red de entidades financieras equitativas (REFSE) en la Región Siete

Abstract

La planeación estratégica se realiza a nivel de la organización, es decir, considera un enfoque global de la entidad financiera, por lo que se basa en objetivos y estrategias generales, así como en planes estratégicos, que afectan una gran variedad de actividades, pero que parecen simples y genéricos.

El presente trabajo de tesis trata sobre “PLANEACIÓN ESTRATÉGICA DE LA CAJA DE AHORRO Y CRÉDITO “EL AGRICULTOR”, PARROQUIA CATACOCHA, CANTÓN PALTAS, PROVINCIA DE LOJA, SOCIA DE LA RED DE ENTIDADES FINANCIERAS EQUITATIVAS (REFSE) EN LA REGIÓN SIETE.”, que es el proceso a través del cual se declara la visión y la misión de la entidad, se analiza la situación interna y externa de ésta, se establecen los objetivos generales, y se formulan las estrategias y planes estratégicos necesarios para alcanzar dichos objetivos. Para la realización del presente trabajo, se ha recolectado información referente a la planeación estratégica, se realizó un diagnóstico de la situación actual de la institución donde se pudo conocer datos como historia, productos y servicios financieros que ofrece; además factores macroeconómicos como la inflación, tasas activas y pasivas, así como leyes y organismos que la regulan, los cuales se analizaron para poder establecer los factores más relevantes, para la complementación del presente trabajo. Se realizó un análisis financiero tanto vertical como horizontal, del balance general y balance de resultados, de los trimestres de Enero - Marzo 2011 y Octubre-Diciembre 2010. De esta manera se puede entender y comprender el comportamiento del pasado financiero de la entidad, así como también se pudo conocer su capacidad de financiamiento e inversión; determinándose que la estructura financiera presenta pérdidas económicas en los respectivos trimestres. Como una parte complementaria al análisis financiero, se procedió a aplicar las razones financieras como son: indicadores de rentabilidad, calidad de activos, eficiencia y productividad, liquidez, gestión de activos y pasivos, adaptables a esta entidad financiera local; por cuanto una de las dificultades de la Cooperativa de Ahorro es no poder establecer de forma técnica la reducción de riesgos en cartera de crédito y costos operativos. Caja de Ahorro y crédito “El Agricultor”, por cuanto al personal le falta capacitación sobre el manejo de cuentas que posee la misma convirtiéndose en una gran dificultad. Con la información recolectada mediante un taller aplicado a los socios y empleados de la Caja de Ahorro y Crédito “EL AGRICULTOR”, se realizó todo el proceso para reestructurar la misión, visión, y establecer valores institucionales, objetivos, fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas, analizando cada cuadrante para poder establecer las respectivas estrategias, determinándose en la Matriz de factores externos una ponderación de 2,29 puntos y en la Matriz de factores internos de 2,19. Seguidamente; se realizó la Matriz Cuantitativa de Planeación estratégica, donde se asigna una ponderación de calificaciones: atractivo es 1 = no es atractiva, 2 = algo atractiva, 3 = bastante atractiva y 4 = muy atractiva a cada estrategia del FODA, determinando de esta manera la jerarquía de las trece estrategias a ejecutarse a través del planteamiento de objetivos en el Plan Operativo Anual.

Con la realización de este estudio se logró cumplir con los objetivos planteados, y el mismo que culmina con las respectivas conclusiones y recomendaciones.