Comportamiento de cartera de crédito y su incidencia en la liquidez de las COAC del segmento 2 ubicadas en Loja

Abstract

Actualmente las cooperativas de ahorro y crédito deben manejar una situación económica y financiera estable para lograr posicionarse en un mercado altamente competitivo, buscando incluir a las personas a los distintos servicios financieros, acción que les permite ser sólidamente sostenibles a través del tiempo, es por ello que en la presente investigación se relacionan dos variables que tienen una connotación muy importante dentro del desarrollo económico local y mundial, teniendo como objetivo analizar la incidencia del comportamiento de cartera de crédito sobre la liquidez de las COACs del segmento 2 ubicadas en la ciudad de Loja; en primera instancia mediante indicadores financieros y posterior a ello con la aplicación de un modelo de correlación de variables. Como metodología esta investigación relacionó información cuantitativa y cualitativa, es decir, tuvo un enfoque mixto, el cual permitió recolectar datos, analizarlos y determinar el comportamiento de cartera mediante un análisis horizontal, además se utilizaron datos oficiales de la página de la SEPS para aplicar los indicadores de liquidez y rentabilidad correspondientes al sistema de monitoreo PERLAS el mismo que permitió conocer los niveles de liquidez de las COACs estudiadas y a su vez obtener el modelo de correlación de las variables. Entre los principales resultados se encontró que la matriz de correlación arroja una fuerza de relación inversa equivalente a (-0,65), de manera que se puede establecer que a medida que el monto de cartera de crédito incrementa, la liquidez tiende a disminuir mostrando que las instituciones mantienen un buen nivel de colocación. Finalmente se presentan estrategias que permitan el correcto funcionamiento de cartera de crédito contribuyendo simultáneamente de manera positiva a la liquidez de las COACs.