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https://dspace.unl.edu.ec/jspui/handle/123456789/11229| Título : | Elaboración e implementación de una metodología de control interno en el área informática para la cooperativa de ahorro y crédito Ltda. "Loja Internacional". |
| Autor : | Viñan Rueda, Gabriela Aguirre Torres, Chistian Iván |
| Palabras clave : | <COBIT VERSIÓN 4.1> <AUDITORÍA INFORMÁTICA> <CONTROL INTERNO INFORMÁTICO> <NORMAS DE SEGURIDAD INFORMÁTICA> <MARCOS DE TRABAJO PARA AUDITORÍA INFORMÁTICA> |
| Fecha de publicación : | 2016 |
| Resumen : | Actualmente las Cooperativas de Ahorro y Crédito enfrentan un problema que es el de no brindar la importancia al control interno informático y no aplican medidas básicas que les permitan minimizar las deficiencias que se presentan en sus actividades. En base a lo descrito anteriormente, el objetivo del presente Trabajo de Titulación es la elaboración de una metodología de procedimientos de Control Interno en el área informática para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ltda. “Loja Internacional”. Para realizar todo este proceso, se aplicaron diversas técnicas de recolección de información cómo las evaluaciones del área informática, estas técnicas aplicadas se justifican por fuentes bibliográficas, puesto que son necesarias en nuestro caso, además se utilizó el marco de trabajo Cobit en su versión 4.1. La información recopilada es utilizada para llevar a cabo el diseño de la metodología de control interno, se obtuvo al aplicar los checklist que nos ofrece el marco de trabajo Cobit, además de utilizar las normas de seguridad internacionales sobre seguridad de información. Finalmente luego de realizar todo el análisis de la información recopilada, se generó la metodología de control interno en la cual se identifican los procesos para elaborar un control informático, estableciendo los riesgos informáticos que pueden suceder, cómo evaluarlos y las acciones a ejecutar para poder tratarlos; además se definen las acciones para ejecutar los controles informáticos, detallando las políticas para su cumplimiento y por último se da a conocer las actividades que se deben realizar previamente para dar seguimiento y evaluar los controles informáticos; cabe rescatar que se realizaron las pruebas piloto para verificar la efectividad de la metodología. |
| Descripción : | Currently credit unions face a problem by not taking into account the importance of internal control computer systems thus they do not have basic measures that enable them to minimize the shortcomings which, by their nature, are presented in the development of their activities. Based on the aforementioned, the aim of this work is to develop a methodology for Internal Control procedures in relation to information technology for the Cooperativa de Ahorro y Crédito Ltda, "Loja international". To execute this process, different information gathering techniques were applied, such as assessments of the computer area. These applied techniques were justified by bibliographic sources, since they were needed in our case, in addition the Cobit Framework version 4.1 was also used. The information collected was used to carry out the design of the methodology of internal control, and was obtained by applying the checklist which gives us the Cobit framework, in addition to using the international safety standards on information security. Finally after carrying out a complete analysis of the information gathered, the internal control methodology was generated. In this methodology processes are identified in order to develop a computer control, establishing IT risks which can occur, how to evaluate them and the actions to be executed so as to treat them; moreover actions to implement IT controls, detailing policies for compliance and finally disclosing the activities which need to be previously performed so as to monitor and evaluate the IT controls were defined; pilot tests were conducted to verify the effectiveness of the methodology. |
| URI : | http://dspace.unl.edu.ec/jspui/handle/123456789/11229 |
| Aparece en las colecciones: | TRABAJOS DE TITULACION AEIRNNR |
Ficheros en este ítem:
| Fichero | Descripción | Tamaño | Formato | |
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